Contactenos
 

Diccionario SARLAFT
A B C D E F G H I J K L M N Ñ O P Q R S T U V W X Y Z

A
_________________________________

Agentes económicos : Son todas las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

B

_______________________________

Beneficiario final: Es toda persona natural o jurídica que, sin tener la condición de cliente, es la propietaria o destinataria de los recursos o bienes objeto del contrato o se encuentra autorizada o facultada para disponer de los mismos. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

C
_________________________________

Cliente: Es toda persona natural o jurídica con la cual la entidad establece y mantiene una relación contractual o legal para el suministro de cualquier producto propio de su actividad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

F
_________________________________

Factores de riesgo: Son los agentes generadores del riesgo de LA/FT. Para efectos del SARLAFT las entidades vigiladas deben tener en cuenta como mínimo los siguientes:

a) Clientes/usuarios,
b) Productos,
c) Canales de distribución y
d) Jurisdicciones.

Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

M
_________________________________

Metodología: Parte de la lógica que estudia los métodos. Se divide en dos partes: la sistemática, que fija las normas de la definición, de la división, de la clasificación y de la prueba, y la inventiva, que fija las normas de los métodos de investigación propios de cada ciencia. Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo

Método: Modo ordenado de proceder para llegar a un resultado o fin determinado, específico para descubrir la verdad y sistematizar los conocimientos.
En dicho método, se establecen una serie de momentos y reglas que deben seguirse en cada caso. No obstante, cabría distinguir por un lado un método general que sirve de guía a todas aquellas disciplinas que aspiren a la categoría de científicas y, por otro, unos métodos particulares o tácticas diferenciadas en función del objeto y complejidad de estudio. Hay que indicar que "método", en sentido propio, es aquel conjunto de operaciones teóricas, lógico - epistemológicas y procedimentales que permiten validar o justificar las teorías científicas. Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo

O
_________________________________

Operación inusual : Es toda aquella operación que no guarda relación con la actividad económica o se salen de los parámetros fijados por la entidad y respecto de las cuales la entidad no ha encontrado explicación o justificación que se considere razonable. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Operación sospechosa : Es aquella operación inusual que de acuerdo con razones objetivas establecidas por la entidad, es identificada como sospechosa la cual deberá ser reportada a la UIAF. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Ordenar:

a) tr. Colocar de acuerdo con un plan o de modo conveniente.
b) Mandar que se haga algo.
c) Encaminar y dirigir a un fin.

Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

P
_________________________________

Producto: Son las operaciones legalmente autorizadas que pueden adelantar las entidades vigiladas mediante la celebración de un contrato (V. gr. cuenta corriente o de ahorros, seguros, inversiones, CDT, giros, etc.). Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Procedimiento: Sucesión cronológica de operaciones concatenadas entre sí, que se constituyen en una unidad de función para la realización de una actividad o tarea específica dentro de un ámbito predeterminado de aplicación. Todo procedimiento involucra actividades y tareas del personal, determinación de tiempos de métodos de trabajo y de control para lograr el cabal, oportuno y eficiente desarrollo de las operaciones. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

R
_________________________________

Reportes Internos: Son los reportes de uso exclusivo de la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Reportes Externos : Los reportes externos son los enviados a la UIAF o a las autoridades competentes. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgos Asociados al LA/FT : Son los riesgos a través de los cuales se materializa el riesgo de LA/FT: estos son: reputacional, legal, operativo y contagio. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo Legal : Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada, multada u obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

El riesgo legal surge también como consecuencia de fallas en los contratos y transacciones, derivadas de actuaciones malintencionadas, negligencia o actos involuntarios que afectan la formalización o ejecución de contratos o transacciones. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo Operativo: Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo de Contagio: Es la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o experiencia de un relacionado o asociado.

El relacionado o asociado incluye personas naturales o jurídicas que tienen posibilidad de ejercer influencia sobre la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo Inherente: Es el nivel de riesgo propio de la actividad, sin tener en cuenta el efecto de los controles. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo Residual o Neto: Es el nivel resultante del riesgo después de aplicar los controles. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo : Posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad vigilada por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

S
_________________________________

SARLAFT: El SARLAFT es el sistema de administración que deben implementar las entidades vigiladas para protegerse frente al riesgo de LA/FT y se instrumenta a través de las etapas y elementos que lo integran. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Segmentación : Es el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de elementos en grupos homogéneos al interior de ellos y heterogéneos entre ellos. La separación se fundamenta en el reconocimiento de   diferencias significativas   en sus características (variables de segmentación). Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Señales de Alerta o Alertas Tempranas : Es el conjunto de indicadores cualitativos y cuantitativos que permiten identificar oportuna y/o prospectivamente comportamientos atípicos de las variables relevantes, previamente determinadas por la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Servicios : Son todas aquellas interacciones de las entidades sometidas a inspección y vigilancia de la SFC con personas diferentes a sus clientes. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Señales de alerta : Son los hechos, situaciones, eventos, cuantías, indicadores financieros y demás información que la entidad determine como relevante, a partir de los cuales se puede inferir la posible existencia de un hecho o situación que escapa a lo que la entidad, en el desarrollo del SARLAFT, ha determinado como normal. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

T
_________________________________

Transferencias : Es la transacción efectuada por una persona natural o jurídica denominada ordenante, a través de una entidad autorizada en la respectiva jurisdicción para realizar transferencias internacionales, mediante movimientos electrónicos o contables, con el fin de que una suma de dinero se ponga a disposición de una persona natural o jurídica denominada beneficiaria, en otra entidad autorizada para realizar este tipo de operaciones. El ordenante y el beneficiario pueden ser la misma persona. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

 

U
_________________________________

Usuarios : Son aquellas personas naturales o jurídicas a las que, sin ser clientes, la entidad les presta un servicio. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia