Diccionario SARLAFT
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A
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Agentes económicos : Son todas las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
B
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Beneficiario final: Es
toda persona natural o jurídica que, sin tener la
condición de cliente, es la propietaria o destinataria de los
recursos o bienes objeto del contrato o se encuentra autorizada o
facultada para disponer de los mismos. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
C
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Cliente: Es
toda persona natural o jurídica con la cual la entidad establece
y mantiene una relación contractual o legal para el suministro
de cualquier producto propio de su actividad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
F
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Factores de riesgo: Son
los agentes generadores del riesgo de LA/FT. Para efectos del SARLAFT
las entidades vigiladas deben tener en cuenta como mínimo los
siguientes:
a) Clientes/usuarios,
b) Productos,
c) Canales de distribución y
d) Jurisdicciones.
Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
M
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Metodología: Parte
de la lógica que estudia los métodos. Se divide en dos
partes: la sistemática, que fija las normas de la
definición, de la división, de la clasificación y
de la prueba, y la inventiva, que fija las normas de los métodos
de investigación propios de cada ciencia. Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo
Método: Modo
ordenado de proceder para llegar a un resultado o fin determinado,
específico para descubrir la verdad y sistematizar los
conocimientos.
En dicho método, se establecen una serie de momentos y reglas
que deben seguirse en cada caso. No obstante, cabría distinguir
por un lado un método general que sirve de guía a todas
aquellas disciplinas que aspiren a la categoría de
científicas y, por otro, unos métodos particulares o
tácticas diferenciadas en función del objeto y
complejidad de estudio. Hay que indicar que "método", en sentido
propio, es aquel conjunto de operaciones teóricas, lógico
- epistemológicas y procedimentales que permiten validar o
justificar las teorías científicas. Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo
O
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Operación inusual : Es
toda aquella operación que no guarda relación con la
actividad económica o se salen de los parámetros fijados
por la entidad y respecto de las cuales la entidad no ha encontrado
explicación o justificación que se considere razonable. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Operación sospechosa : Es
aquella operación inusual que de acuerdo con razones objetivas
establecidas por la entidad, es identificada como sospechosa la cual
deberá ser reportada a la UIAF. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Ordenar:
a) tr. Colocar de acuerdo con un plan o de modo conveniente.
b) Mandar que se haga algo.
c) Encaminar y dirigir a un fin.
Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
P
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Producto: Son
las operaciones legalmente autorizadas que pueden adelantar las
entidades vigiladas mediante la celebración de un contrato (V.
gr. cuenta corriente o de ahorros, seguros, inversiones, CDT, giros,
etc.). Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Procedimiento: Sucesión
cronológica de operaciones concatenadas entre sí, que se
constituyen en una unidad de función para la realización
de una actividad o tarea específica dentro de un ámbito
predeterminado de aplicación. Todo procedimiento involucra
actividades y tareas del personal, determinación de tiempos de
métodos de trabajo y de control para lograr el cabal, oportuno y
eficiente desarrollo de las operaciones. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
R
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Reportes Internos: Son los reportes de uso exclusivo de la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Reportes Externos : Los reportes externos son los enviados a la UIAF o a las autoridades competentes. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgos Asociados al LA/FT : Son
los riesgos a través de los cuales se materializa el riesgo de
LA/FT: estos son: reputacional, legal, operativo y contagio. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo Reputacional: Es
la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por
desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto
de la institución y sus prácticas de negocios, que cause
pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos
judiciales. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo Legal : Es
la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser
sancionada, multada u obligada a indemnizar daños como resultado
del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones
contractuales. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
El riesgo legal
surge también como consecuencia de fallas en los contratos y
transacciones, derivadas de actuaciones malintencionadas, negligencia o
actos involuntarios que afectan la formalización o
ejecución de contratos o transacciones. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo Operativo: Es
la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas
o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la
tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de
acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo
legal y reputacional, asociados a tales factores. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo de Contagio: Es
la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa
o indirectamente, por una acción o experiencia de un relacionado
o asociado.
El relacionado
o asociado incluye personas naturales o jurídicas que tienen
posibilidad de ejercer influencia sobre la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo Inherente: Es el nivel de riesgo propio de la actividad, sin tener en cuenta el efecto de los controles. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo Residual o Neto:
Es el nivel resultante del riesgo después de aplicar los controles. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo :
Posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una
entidad vigilada por su propensión a ser utilizada directamente
o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de
activos y/o canalización de recursos hacia la realización
de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de
activos provenientes de dichas actividades. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
S
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SARLAFT: El
SARLAFT es el sistema de administración que deben implementar
las entidades vigiladas para protegerse frente al riesgo de LA/FT y se
instrumenta a través de las etapas y elementos que lo integran. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Segmentación : Es
el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de
elementos en grupos homogéneos al interior de ellos y
heterogéneos entre ellos. La separación se fundamenta en
el reconocimiento de diferencias significativas en sus
características (variables de segmentación). Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Señales de Alerta o Alertas Tempranas : Es
el conjunto de indicadores cualitativos y cuantitativos que permiten
identificar oportuna y/o prospectivamente comportamientos
atípicos de las variables relevantes, previamente determinadas
por la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Servicios : Son
todas aquellas interacciones de las entidades sometidas a
inspección y vigilancia de la SFC con personas diferentes a sus
clientes. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
Señales de alerta : Son
los hechos, situaciones, eventos, cuantías, indicadores
financieros y demás información que la entidad determine
como relevante, a partir de los cuales se puede inferir la posible
existencia de un hecho o situación que escapa a lo que la
entidad, en el desarrollo del SARLAFT, ha determinado como normal. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
T
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Transferencias : Es
la transacción efectuada por una persona natural o
jurídica denominada ordenante, a través de una entidad
autorizada en la respectiva jurisdicción para realizar
transferencias internacionales, mediante movimientos
electrónicos o contables, con el fin de que una suma de dinero
se ponga a disposición de una persona natural o jurídica
denominada beneficiaria, en otra entidad autorizada para realizar este
tipo de operaciones. El ordenante y el beneficiario pueden ser la misma
persona. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
U
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Usuarios : Son aquellas personas naturales o jurídicas a las que, sin ser clientes, la entidad les presta un servicio. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia
